ふるさと納税の上限額ってシミュレーターでできるけど、本当に上限まで使って損しないのかなぁ？
住宅ローン減税との影響がイマイチわかんないんですよね。
というわけで、今日は
- 住宅ローン減税を利用している人はふるさと納税を併用利用できるのか
- ふるさと納税を満額までした場合、住宅ローン控除に影響が出るのか
を調べてみたので記事にまとめます。
年末に向けてふるさと納税を上限額までしっかり使いたい！という方のお役に立てれば幸いです。
という結果になりました。
ちなみにこちらの記事はタチ子の状況を前提にまとめております。
- 会社員で年末調整を利用
- ワンストップ特例制度を利用してふるさと納税の税制控除申請
- 会社以外からの給与無し
- 保険料控除は会社の年末調整を利用して県民共済のみ利用
- 住宅ローン減税2年目。ふるさと納税以外に控除無し（※企業DCを除く）
で試算しています。
※住宅ローン減税を受けるためには、会社員であっても初年度は確定申告を行う必要がありますのでご留意ください。（本記事では割愛します。）
※筆者は税制のプロではありませんので、副業をされている方や医療費控除・扶養控除がある方、その他異なる事象について責任は持てません。参考事例としてご参照ください。
タチ子は次に外国税控除と配当控除についてもお勉強予定。追い追い記事にもしていきます。
住宅ローン減税利用者はふるさと納税を利用できる？
まず、住宅ローン減税とふるさと納税は併用利用できるのか。
こちらは併用利用可能です。
ただし、年末に
- 確定申告
- （会社員の場合）年末調整
のいづれかを行う必要があるので、忘れずに行ってください。
忘れると住民税控除されず、ただの寄付になっちゃいますからね！
また、ふるさと納税利用額上限については注意が必要です。
住宅ローン減税はふるさと納税の上限額に影響する？
では住宅ローン減税を利用している場合、ふるさと納税の上限額が変わるのかについてです。
結論は、影響する方もいます。
ふるさと納税と住宅ローンのしくみを確認
まずは基本的な税制を見てみよう。
簡単に仕組みを説明すると
- 住宅ローン減税は所得税（とそれを上回った場合、一部住民税）
- ふるさと納税は住民税
から控除されます。
住宅ローン減税は所得税・住民税両方に影響出る可能性があるんですね～。
ふるさと納税で控除される税金は？
ふるさと納税とは
- 「翌年納税予定の住民税を前倒しで」支払うことで
- 翌年の住民税額が控除される（＝差し引かれる）仕組み
です。
前倒しすることで、
- 返礼品をもらえたり
- 支払いをクレジットカード払いできてポイント還元がされたり
というお得があります。
詳しくはこちらの記事をご確認ください。
楽天のふるさと納税ならお得だし1,000円からの寄付もあるから、金額調整に重宝しますね😊
わ～い、お米や美味しい返礼品たのんでいいのね～
ちょっと待って！💦
うちは住宅ローン控除があるから注意が必要💦
ちなみにふるさと納税できる上限額は年収や扶養の有無等によって変わります。
ご自身の年収から算出したい場合はこちらから確認できますよ（さとふるのページに飛びます）。
住宅ローン減税で控除される税金は？
住宅ローン減税とはざっくり言うと、
- 年末時点での住宅ローンの残額に対し
- 毎年１％の所得税額（＆それを上回る場合住民税額からも）控除される仕組み
です。
ただし、支払っている所得税＋住民税の合計納税額が残債の１％よりも小さい場合は、納税額が控除上限額になります。
また、
例えば年末時点でのローン残高が3,000万円の人の控除額は1％で約30万円となります。
ただし年収400万円の人だと年間の所得税＋住民税で25万円ほどの納税なので、控除額も25万円になります。
あれ？そうすると、もうふるさと納税で控除できる額が残ってないね？
住宅ローン減税の恩恵を受けるならそこを予め把握しておかないと、ふるさと納税がただの寄付になってしまうということですね！
住宅ローン控除とふるさと納税を満額までつかうにはどうやって計算する？
え～、じゃあ今年からはもうふるさと納税できないの～？
ちゃんと計算したら大丈夫だよ😊
- 自身の年収・納税額を把握する（所得税・住民税）
- 住宅ローン減税で控除される額を把握する
- その他控除額を把握する
- 納税額から控除額を引いて残った住民税からふるさと納税する
年収や納税額は去年の源泉徴収票などを見るといいですね！
住宅ローン減税の目安を入れれば答え合わせしてくれる、このサイトが使いやすかったです。
税金控除については、ふるさと納税・住宅ローンのほかにもiDeCoや医療費控除、配偶者控除なども影響します。ご自身の条件で試算し、納得したうえで節税対策にトライしてみてくださいね。
ボクiDeCo引いたらいくらかよくわかんないから、上限額余裕持ってふるさと納税しよ～
うんうん、無理に全額使い切る必要ないし、損しなければ全然それでいいよ～
※年末調整＋ワンストップ特例制度を利用する場合と確定申告を行う場合でふるさと納税上限額のシミュレーションに多少差が出ます。またシミュレーションするサイトによって各種給与控除の考え方が異なるようなので、ふるさと納税額は多少上限より少なく寄付するなどの対策は取ったほうがいいかと思います。
また、本記事はあくまで「節税効果を最も受けるには」という視点で書いておりますが、ふるさと納税を行うことで家計を圧迫する、などがないよう、あくまで余剰資金の範囲内で寄付しましょう。
そもそも年収400万円の人がその7.5倍の額の住宅ローン残債がある、という状況はなかなかないとは思いますが・・💦（ないことを願う）
所得に対する多額のローンを組む危険性はこちらの記事で解説しています。
まとめ｜各種控除額をしっかり計算してお得にふるさと納税しよう
ふるさと納税はとってもお得で楽しい制度。タチ子も毎年満額までお得に利用させていただいています。
お得に節税して、家計を改善しちゃいましょう。
最後まで読んでいただき、ありがとうございました🙌
高還元の返礼品リストもまとめているので、よろしければ覗きに来てくださいね。
【高還元率】タチ子のふるさと納税リスト | ROOM – 欲しい! に出会える。
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I hope you will have a good life !!
あなたの人生がより良い人生となりますように・・;D
